2019年3月25日至29日，在北京三星九千認(rèn)證中心技術(shù)服務(wù)組全程參與、指導(dǎo)下，云南磷化集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱云南磷化）組織開展了2019年第一季度全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系一體化內(nèi)審及內(nèi)控評(píng)價(jià)工作。本次內(nèi)控評(píng)價(jià)旨在系統(tǒng)評(píng)價(jià)云南磷化全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立、實(shí)施和運(yùn)行的符合性和有效性，并為后續(xù)的改進(jìn)提供輸入。
按照云南磷化《全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系一體化建設(shè)工作方案》安排，2019年度云南磷化全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作已經(jīng)進(jìn)入評(píng)價(jià)總結(jié)階段。為進(jìn)一步推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一體化融合，三星九千技術(shù)服務(wù)組于年初指導(dǎo)云南磷化制定了《全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)審及內(nèi)控評(píng)價(jià)年度方案》，方案將職能部門的日常/專項(xiàng)監(jiān)督、管理體系內(nèi)審和內(nèi)部控制測(cè)試評(píng)價(jià)進(jìn)行了有機(jī)融合。在內(nèi)審工作開始前，三星九千技術(shù)服務(wù)組還組織開展了內(nèi)審及內(nèi)控評(píng)價(jià)實(shí)操針對(duì)性培訓(xùn)，云南磷化100余名內(nèi)審員參加并通過(guò)了閉卷考試。
在三星九千技術(shù)服務(wù)組指導(dǎo)下，云南磷化內(nèi)審組成員在現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試前，根據(jù)分工提前完成了收集相關(guān)資料、熟悉業(yè)務(wù)流程并編制測(cè)試底稿等工作；并采用技術(shù)服務(wù)老師示范性審核+內(nèi)審員分工審核相關(guān)業(yè)務(wù)流程的方式進(jìn)行了內(nèi)部審核和評(píng)價(jià)工作，鑒于云南磷化目前處于全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的試運(yùn)行階段，本次評(píng)價(jià)對(duì)流程設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及制度設(shè)計(jì)的系統(tǒng)性、充分性和有效性給予了重點(diǎn)關(guān)注，參與內(nèi)審的成員均表示，與往年的管理體系內(nèi)審和內(nèi)控測(cè)試相比，無(wú)論是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的數(shù)量還是質(zhì)量，均有明顯提升。
在現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試評(píng)價(jià)工作完成后，三星九千技術(shù)服務(wù)組對(duì)內(nèi)審員現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試評(píng)價(jià)的表現(xiàn)及發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了點(diǎn)評(píng)，在具體業(yè)務(wù)流程缺陷清單、流程模塊總體評(píng)價(jià)、內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告以及年度總結(jié)報(bào)告等方面提出了有益建議和模板，并會(huì)同內(nèi)審組成員對(duì)審核發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了多維度的分析，對(duì)測(cè)試的各業(yè)務(wù)模塊進(jìn)行了總體評(píng)價(jià)。在月度運(yùn)營(yíng)分析會(huì)上，內(nèi)審組長(zhǎng)代表內(nèi)審組向云南磷化管理層及公司各部門和所屬單位領(lǐng)導(dǎo)，就云南磷化公司及二級(jí)單位在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系一體化建設(shè)工作中存在的系統(tǒng)性問(wèn)題進(jìn)行了匯報(bào)，并得到了云南磷化參會(huì)人員的充分認(rèn)可。
本次審核為云南磷化全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)審和內(nèi)控評(píng)價(jià)機(jī)制的標(biāo)準(zhǔn)化積累了經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)促使參與審核的內(nèi)審員對(duì)管理體系內(nèi)審和內(nèi)控評(píng)價(jià)有了更深入的認(rèn)識(shí)，為云南磷化全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行與保持提供了人才儲(chǔ)備。三星九千技術(shù)服務(wù)組將遵循“以專業(yè)傳遞信任 用服務(wù)提升價(jià)值”服務(wù)理念，持續(xù)為云南磷化管理提升提供優(yōu)質(zhì)的技術(shù)服務(wù)。
