2022年8月，國務(wù)院國資委出臺(tái)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（國務(wù)院國資委第42號(hào)令），要求地方國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)參照本辦法，指導(dǎo)所出資企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理工作。
近日，《江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)合規(guī)管理辦法（試行）》出臺(tái)，共八章四十三條。該辦法具有以下主要特點(diǎn)：
1.融和了《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》、《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》及國家發(fā)改委等七部委《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》主要精神和內(nèi)容。
2.第五條“基本原則”中加入“實(shí)時(shí)精準(zhǔn)”相關(guān)內(nèi)容，順應(yīng)科技發(fā)展對于合規(guī)管理的新變化，要求企業(yè)不斷提升合規(guī)管理數(shù)字化、智能化水平。
3.在確定合規(guī)管理重點(diǎn)領(lǐng)域時(shí)，根據(jù)我委出資監(jiān)管企業(yè)的實(shí)際和近幾年發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)領(lǐng)域，增加了“公司治理”、“投資管理”、“采購交易”、“貿(mào)易業(yè)務(wù)”、“資本運(yùn)作”、“融資擔(dān)保”和“工程建設(shè)”８個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域。
4.依據(jù)《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》精神，增加了“境外合規(guī)管理”作為第四章，專門對企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理進(jìn)行規(guī)定。
5.明確了合規(guī)負(fù)責(zé)人由法務(wù)總監(jiān)擔(dān)任，暫未實(shí)施法務(wù)總監(jiān)制度的，由分管法律事務(wù)工作的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。企業(yè)負(fù)責(zé)法律事務(wù)工作的部門是企業(yè)合規(guī)管理牽頭部門。
關(guān)于印發(fā)《江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)合規(guī)管理辦法（試行）》的通知
贛國資法規(guī)字[2022]79號(hào)
各出資監(jiān)管企業(yè)，設(shè)區(qū)市國資委、贛江新區(qū)國資委：
《江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)合規(guī)管理辦法（試行）》已經(jīng)省國資委第26次黨委會(huì)審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真抓好貫徹落實(shí)。
江西省國資委
2022年10月21日
江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)合規(guī)管理辦法（試行）
第一章 總 則
第一條 為深入貫徹習(xí)近平法治思想，推動(dòng)出資監(jiān)管企業(yè)全面加強(qiáng)合規(guī)管理，進(jìn)一步深化法治國企建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)，參照國務(wù)院國資委《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》、《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》和國家發(fā)改委等七部委《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》等規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于江西省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“省國資委”）根據(jù)省政府授權(quán)履行出資人職責(zé)的省屬國有企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”）。
第三條 本辦法所稱合規(guī)，是指企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工的履職行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和國際條約、規(guī)則以及企業(yè)章程、相關(guān)規(guī)章制度等要求。
本辦法所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)及其員工在經(jīng)營管理過程中因違規(guī)行為引發(fā)法律責(zé)任、造成經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。
本辦法所稱合規(guī)管理，是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平為導(dǎo)向，以企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警、合規(guī)審查、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、合規(guī)報(bào)告、合規(guī)評(píng)價(jià)、違規(guī)責(zé)任追究、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。
第四條 省國資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督企業(yè)合規(guī)管理工作，對合規(guī)管理體系建設(shè)情況及其有效性進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，依據(jù)相關(guān)規(guī)定對違規(guī)行為開展責(zé)任追究。
第五條 企業(yè)合規(guī)管理工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
（一）堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)。充分發(fā)揮企業(yè)黨委領(lǐng)導(dǎo)作用，落實(shí)全面依法治國戰(zhàn)略部署有關(guān)要求，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿合規(guī)管理全過程。
（二）堅(jiān)持全面覆蓋。堅(jiān)持將合規(guī)管理要求覆蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門、各級(jí)子企業(yè)、全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全流程。
（三）堅(jiān)持強(qiáng)化責(zé)任。把加強(qiáng)合規(guī)管理作為企業(yè)法治建設(shè)的重要內(nèi)容，建立全員合規(guī)責(zé)任制，明確管理人員和各崗位員工的合規(guī)責(zé)任并督促有效落實(shí)。
（四）堅(jiān)持協(xié)同聯(lián)動(dòng)。推動(dòng)合規(guī)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)防范、紀(jì)檢監(jiān)察、巡察、審計(jì)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理等工作相統(tǒng)籌、相銜接，確保合規(guī)管理體系有效運(yùn)行。
（五）堅(jiān)持實(shí)時(shí)精準(zhǔn)。通過信息化手段將合規(guī)要求全面融入經(jīng)營管理活動(dòng)，對重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)開展動(dòng)態(tài)監(jiān)測，不斷提升合規(guī)管理數(shù)字化、智能化水平。
第二章 組織和職責(zé)
第六條 企業(yè)黨委發(fā)揮把方向、管大局、促落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用，推動(dòng)合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴(yán)格遵循和落實(shí)，不斷提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守黨內(nèi)法規(guī)制度，企業(yè)黨建工作機(jī)構(gòu)在黨委領(lǐng)導(dǎo)下，按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)職責(zé)，推動(dòng)相關(guān)黨內(nèi)法規(guī)制度有效貫徹落實(shí)。
第七條 企業(yè)董事會(huì)發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)作用，主要履行以下職責(zé)：
（一）審議批準(zhǔn)企業(yè)合規(guī)管理基本制度、體系建設(shè)方案和年度報(bào)告等。
（二）研究決定合規(guī)管理重大事項(xiàng)。
（三）推動(dòng)建立完善合規(guī)管理體系并對其有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。
（四）決定合規(guī)管理部門的設(shè)置和職責(zé)。
第八條 企業(yè)經(jīng)理層發(fā)揮謀經(jīng)營、抓落實(shí)、強(qiáng)管理的作用，主要履行以下職責(zé)：
（一）擬訂合規(guī)管理體系建設(shè)方案，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。
（二）擬訂合規(guī)管理基本制度，批準(zhǔn)年度計(jì)劃等，組織制定合規(guī)管理具體制度。
（三）組織應(yīng)對重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。
（四）指導(dǎo)監(jiān)督各部門和所屬單位合規(guī)管理工作。
第九條 企業(yè)主要負(fù)責(zé)人作為推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行依法合規(guī)經(jīng)營管理重要組織者、推動(dòng)者和實(shí)踐者的職責(zé)，積極推動(dòng)合規(guī)管理各項(xiàng)工作。
第十條 企業(yè)設(shè)立合規(guī)委員會(huì)，可以與企業(yè)法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組合署辦公，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)合規(guī)管理工作，定期召開會(huì)議，研究決定重點(diǎn)難點(diǎn)問題。
第十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理負(fù)責(zé)人。合規(guī)管理負(fù)責(zé)人由法務(wù)總監(jiān)兼任，暫未配備法務(wù)總監(jiān)的，由分管法律事務(wù)工作的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員兼任，對企業(yè)主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門組織開展相關(guān)工作，指導(dǎo)所屬單位加強(qiáng)合規(guī)管理。
第十二條 企業(yè)業(yè)務(wù)及職能部門是本部門合規(guī)管理責(zé)任主體，負(fù)責(zé)日常合規(guī)管理相關(guān)工作，主要履行以下職責(zé)：
（一）建立健全本部門業(yè)務(wù)合規(guī)管理制度和流程，開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估，編制風(fēng)險(xiǎn)清單和應(yīng)對預(yù)案。
（二）定期梳理重點(diǎn)崗位合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，將合規(guī)要求納入崗位職責(zé)。
（三）負(fù)責(zé)本部門經(jīng)營管理行為的合規(guī)審查。
（四）及時(shí)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，組織或配合開展應(yīng)對處置。
（五）組織或配合開展違規(guī)問題調(diào)查和整改。
（六）向合規(guī)管理部門報(bào)告本部門合規(guī)管理工作。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)及職能部門設(shè)置合規(guī)管理員，由業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任，接受合規(guī)管理部門業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)。
第十三條 企業(yè)負(fù)責(zé)法律事務(wù)工作的部門是企業(yè)合規(guī)管理牽頭部門，主要履行以下職責(zé)：
（一）組織起草合規(guī)管理基本制度、具體制度、年度計(jì)劃和工作報(bào)告。
（二）負(fù)責(zé)規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重大決策合規(guī)審查。
（三）組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)警和應(yīng)對處置，根據(jù)董事會(huì)授權(quán)開展合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)。
（四）受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報(bào)，提出分類處置意見，組織或參與對違規(guī)事件的調(diào)查。
（五）組織或協(xié)助各業(yè)務(wù)部門開展合規(guī)培訓(xùn)，受理合規(guī)咨詢，推進(jìn)合規(guī)管理信息化建設(shè)。
第十四條 企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)和審計(jì)、巡察、監(jiān)督追責(zé)等部門依據(jù)有關(guān)規(guī)定，在職權(quán)范圍內(nèi)對合規(guī)要求落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督，對違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查，按照規(guī)定開展責(zé)任追究。
第三章 合規(guī)管理重點(diǎn)
第十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境變化，在全面推進(jìn)合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身實(shí)際，明確應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注的重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
第十六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身實(shí)際加強(qiáng)對以下重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理：
（一）公司治理。全面落實(shí)“三重一大”決策制度，強(qiáng)化制度文件的合法合規(guī)性審查，提升決策有效性，保障黨委會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層等依據(jù)法律規(guī)定正確履職，實(shí)現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有效融合。防止因企業(yè)母子公司不當(dāng)管控造成的法人人格否認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）投資管理。嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)投資監(jiān)管相關(guān)規(guī)章制度規(guī)定，建立健全事前、事中、事后投資管理工作體系和投資全過程風(fēng)險(xiǎn)管控體系，防止違規(guī)投資行為，強(qiáng)化后評(píng)價(jià)管理和違規(guī)投資責(zé)任追究。
（三）采購交易。完善采購交易管理制度，嚴(yán)格履行決策程序，建立健全自律誠信體系，突出反欺詐、反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當(dāng)競爭。倡導(dǎo)電子化交易，推動(dòng)公開、透明、合規(guī)采購，防止暗箱操作，提高采購質(zhì)效。
（四）貿(mào)易業(yè)務(wù)。遵循真實(shí)貿(mào)易原則, 依法合規(guī)開展貿(mào)易經(jīng)營活動(dòng)。加強(qiáng)對貿(mào)易業(yè)務(wù)中客戶關(guān)系、支付條件、結(jié)算方式的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估。審慎經(jīng)營缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、貨權(quán)難以管控、貨物難以盤點(diǎn)的品種。加強(qiáng)對經(jīng)營品種貨權(quán)的管控，防范貨權(quán)不實(shí)或私自發(fā)貨、被惡意質(zhì)押等風(fēng)險(xiǎn)。
（五）資本運(yùn)作。嚴(yán)格遵守證券監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范所持上市公司股權(quán)變動(dòng)行為。依法依規(guī)做好公眾公司在證券交易所和全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、發(fā)債企業(yè)在債券市場的信息披露工作，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
（六）融資擔(dān)保。制定和完善融資擔(dān)保管理制度，落實(shí)管理部門和管理責(zé)任。嚴(yán)格限制融資擔(dān)保對象，原則上只對所屬子企業(yè)或參股企業(yè)提供融資擔(dān)保�？刂瞥杀热谫Y擔(dān)保，嚴(yán)格按照持股比例對子企業(yè)和參股企業(yè)提供擔(dān)保。對子企業(yè)確需超股比擔(dān)保的，對超股比擔(dān)保額應(yīng)由小股東或第三方提供足額且有變現(xiàn)價(jià)值的反擔(dān)保。
（七）工程建設(shè)。建立健全工程建設(shè)項(xiàng)目合規(guī)管理工作體系，強(qiáng)化對工程項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度、安全、建設(shè)資金等環(huán)節(jié)全過程合規(guī)管控，規(guī)范履行施工、監(jiān)理、設(shè)計(jì)合同，保障建設(shè)項(xiàng)目在依法合規(guī)的基礎(chǔ)上順利實(shí)施。
（八）安全環(huán)保。嚴(yán)格執(zhí)行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題。
（九）產(chǎn)品質(zhì)量。完善質(zhì)量體系，加強(qiáng)過程控制，嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān)，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)。
（十）勞動(dòng)用工。嚴(yán)格遵守勞動(dòng)法律法規(guī)，健全完善勞動(dòng)合同管理制度，規(guī)范勞動(dòng)合同簽訂、履行、變更、競業(yè)禁止約定內(nèi)容、中止和解除，切實(shí)維護(hù)勞動(dòng)者合法權(quán)益。
（十一）財(cái)務(wù)稅收。健全完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)事項(xiàng)操作和審批流程，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,強(qiáng)化依法納稅意識(shí)，嚴(yán)格遵守稅收法律政策。
（十二）知識(shí)產(chǎn)權(quán)。及時(shí)申請注冊知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果，規(guī)范實(shí)施許可和轉(zhuǎn)讓，加強(qiáng)對商業(yè)秘密和商標(biāo)的保護(hù),依法規(guī)范使用他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)，防止侵權(quán)行為。
（十三）商業(yè)伙伴。對重要商業(yè)伙伴開展合規(guī)調(diào)查，通過簽訂合規(guī)協(xié)議、要求作出合規(guī)承諾等方式促進(jìn)商業(yè)伙伴行為合規(guī)。依法合規(guī)采集、處理、保存和使用商業(yè)伙伴保密信息，保護(hù)商業(yè)伙伴隱私信息。
（十四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。
第十七條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對以下重點(diǎn)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：
（一）制度制定環(huán)節(jié)。強(qiáng)化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求。
（二）經(jīng)營決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”決策制度，細(xì)化各層級(jí)決策事項(xiàng)和權(quán)限，加強(qiáng)對決策事項(xiàng)合規(guī)論證把關(guān)機(jī)制，保障決策依法合規(guī)。
（三）運(yùn)營管理環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)制度，加強(qiáng)對重點(diǎn)流程的監(jiān)督檢查，確保經(jīng)營過程中照章辦事、按章操作。
（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節(jié)。
第十八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對以下重點(diǎn)人員的合規(guī)管理：
（一）管理人員。促進(jìn)管理人員切實(shí)提高合規(guī)意識(shí)，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動(dòng)，認(rèn)真履行承擔(dān)的合規(guī)管理職責(zé)，強(qiáng)化考核與監(jiān)督問責(zé)。
（二）重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員。根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況明確界定重要風(fēng)險(xiǎn)崗位，有針對性加大培訓(xùn)力度，使重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員熟悉并嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)涉及的各項(xiàng)規(guī)定，加強(qiáng)監(jiān)督檢查和違規(guī)行為追責(zé)。
（三）境外人員。將合規(guī)培訓(xùn)作為境外人員任職、上崗的必備條件，確保遵守我國和所在國法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等相關(guān)規(guī)定。
（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的人員。
第四章 境外合規(guī)管理
第十九條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對外貿(mào)易、境外投資、對外承包工程和境外日常經(jīng)營中的合規(guī)管理，合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋所有境外業(yè)務(wù)領(lǐng)域、部門和員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋各環(huán)節(jié)，體現(xiàn)于決策機(jī)制、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)流程等各方面，保障境外經(jīng)營活動(dòng)全流程、全方位合規(guī)。
第二十條 企業(yè)開展對外貨物和服務(wù)貿(mào)易，應(yīng)當(dāng)全面掌握關(guān)于貿(mào)易管制、質(zhì)量安全與技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等方面的具體要求，關(guān)注業(yè)務(wù)所涉國家（地區(qū)）開展的貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查，包括反傾銷、反補(bǔ)貼、保障措施調(diào)查等。
企業(yè)開展境外投資，應(yīng)當(dāng)全面掌握關(guān)于市場準(zhǔn)入、貿(mào)易管制、國家安全審查、行業(yè)監(jiān)管、外匯管理、反壟斷、反洗錢、反恐怖融資等方面的具體要求。
企業(yè)開展對外承包工程，應(yīng)當(dāng)全面掌握關(guān)于投標(biāo)管理、合同管理、項(xiàng)目履約、勞工管理、環(huán)境保護(hù)、連帶風(fēng)險(xiǎn)管理、債務(wù)管理、捐贈(zèng)與贊助、反腐敗、反賄賂等方面的具體要求。
企業(yè)開展境外日常經(jīng)營，應(yīng)當(dāng)全面掌握關(guān)于勞工權(quán)利保護(hù)、環(huán)境保護(hù)、數(shù)據(jù)和隱私保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、反腐敗、反賄賂、反壟斷、反洗錢、反恐怖融資、貿(mào)易管制、財(cái)務(wù)稅收等方面的具體要求。
第二十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)加強(qiáng)境外投資經(jīng)營行為的合規(guī)管理：
（一）深入研究投資所在國法律法規(guī)及相關(guān)國際規(guī)則，全面掌握禁止性規(guī)定，明確境外投資經(jīng)營行為的紅線、底線。
（二）健全境外合規(guī)經(jīng)營的制度、體系、流程，重視開展項(xiàng)目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查，依法加強(qiáng)對境外機(jī)構(gòu)的管控，規(guī)范經(jīng)營管理行為。
（三）定期排查梳理境外投資經(jīng)營業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，重點(diǎn)關(guān)注重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),妥善處理、及時(shí)報(bào)告，防止擴(kuò)大蔓延。
第二十二條 企業(yè)境外重要子企業(yè)及重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理牽頭部門，配備合規(guī)管理人員，落實(shí)全程參與機(jī)制，強(qiáng)化重大決策合法合規(guī)性審核把關(guān)，切實(shí)防控境外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
第五章 合規(guī)管理運(yùn)行
第二十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)管理制度，制定全員普遍遵守的合規(guī)行為規(guī)范和合規(guī)管理制度，針對重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)制定專項(xiàng)合規(guī)管理制度。根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策等變化情況，及時(shí)對規(guī)章制度進(jìn)行修訂完善，對執(zhí)行落實(shí)情況進(jìn)行檢查。
第二十四條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估預(yù)警機(jī)制，全面梳理經(jīng)營管理活動(dòng)中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，建立并定期更新企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行系統(tǒng)分析，對典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)警。
第二十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)審查機(jī)制，將合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入經(jīng)營管理流程。企業(yè)規(guī)章制度制定、重大事項(xiàng)決策、重要合同簽訂、重大項(xiàng)目運(yùn)營等經(jīng)營管理行為必須經(jīng)過合規(guī)審查。其中重大決策事項(xiàng)的合規(guī)審查意見應(yīng)當(dāng)由合規(guī)管理負(fù)責(zé)人簽字，對決策事項(xiàng)的合規(guī)性提出明確意見。業(yè)務(wù)及職能部門、合規(guī)管理部門依據(jù)職責(zé)權(quán)限完善審查標(biāo)準(zhǔn)、流程、重點(diǎn)等，定期對審查情況開展后評(píng)估。
第二十六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，針對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)業(yè)務(wù)及職能部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取應(yīng)對措施，并按規(guī)定向合規(guī)管理部門報(bào)告。
企業(yè)因違規(guī)行為引發(fā)重大法律糾紛案件、重大行政處罰、刑事案件或者被國際組織制裁等重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，或者可能造成企業(yè)重大資產(chǎn)損失或者嚴(yán)重不良影響的，應(yīng)當(dāng)由合規(guī)管理負(fù)責(zé)人牽頭，合規(guī)管理部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相關(guān)部門協(xié)同配合，及時(shí)采取措施妥善應(yīng)對。
第二十七條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立違規(guī)問題整改機(jī)制，通過健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。
第二十八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)暢通違規(guī)舉報(bào)渠道，并就舉報(bào)問題進(jìn)行調(diào)查和處理，對造成資產(chǎn)損失或者嚴(yán)重不良后果的，移交責(zé)任追究部門；對涉嫌違紀(jì)違法的，按照規(guī)定移交紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)部門或者機(jī)構(gòu)。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)對舉報(bào)人的身份和舉報(bào)事項(xiàng)嚴(yán)格保密，任何單位和個(gè)人不得以任何形式對舉報(bào)人進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。
第二十九條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)管理評(píng)估機(jī)制，把合規(guī)管理納入審計(jì)范圍，定期對本企業(yè)合規(guī)管理體系的有效性進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，針對重點(diǎn)業(yè)務(wù)合規(guī)管理情況適時(shí)開展專項(xiàng)評(píng)價(jià)，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。對重大或反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)問題，深入查找根源，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，強(qiáng)化過程管控，持續(xù)改進(jìn)提升。
第三十條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)管理報(bào)告制度。重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件及時(shí)向省國資委報(bào)告。企業(yè)年度合規(guī)管理工作情況于本年度終了60日內(nèi)報(bào)送省國資委。企業(yè)合規(guī)管理工作情況納入法務(wù)總監(jiān)報(bào)告內(nèi)容。
第三十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際建立健全合規(guī)管理與法務(wù)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)同運(yùn)作機(jī)制，避免交叉重復(fù)，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，提高管理效能。
第六章 合規(guī)管理保障
第三十二條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理納入本級(jí)及所屬各級(jí)企業(yè)黨委法治專題學(xué)習(xí)，推動(dòng)各級(jí)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動(dòng)。
第三十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)配備與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的專職合規(guī)管理人員，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升專業(yè)化水平。
第三十四條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合規(guī)考核評(píng)價(jià)，把合規(guī)經(jīng)營管理作為法治建設(shè)重要內(nèi)容，納入對各部門和所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人的年度綜合考核。對所屬單位和員工合規(guī)職責(zé)履行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，將結(jié)果作為員工考核、干部任用、評(píng)先選優(yōu)等工作的重要依據(jù)，并建立合規(guī)管理激勵(lì)約束機(jī)制。
第三十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極培育合規(guī)文化，建立制度化、常態(tài)化培訓(xùn)機(jī)制，加強(qiáng)合規(guī)宣傳教育，將合規(guī)管理作為管理人員、重點(diǎn)崗位人員和新入職人員培訓(xùn)必修內(nèi)容；通過制定發(fā)放合規(guī)手冊、簽訂合規(guī)承諾書等方式，強(qiáng)化全員守法誠信、合規(guī)經(jīng)營意識(shí)。
第三十六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)管理經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，結(jié)合企業(yè)合規(guī)管理工作實(shí)際，將合規(guī)管理體系建設(shè)所需經(jīng)費(fèi)納入預(yù)算，保障合規(guī)管理各項(xiàng)工作有序開展。
第三十七條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合規(guī)管理信息化建設(shè)，建立合規(guī)管理信息庫，通過信息化手段將合規(guī)要求嵌入業(yè)務(wù)流程，記錄和保存相關(guān)信息。運(yùn)用大數(shù)據(jù)等工具，加強(qiáng)對經(jīng)營管理行為依法合規(guī)情況的實(shí)時(shí)在線監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)分析，實(shí)現(xiàn)信息集成與共享。
第七章 監(jiān)督追責(zé)
第三十八條 企業(yè)違反本辦法規(guī)定，因合規(guī)管理不到位引發(fā)違規(guī)行為的，省國資委可以約談相關(guān)企業(yè)并責(zé)成整改；造成損失或者不良影響的，省國資委根據(jù)相關(guān)規(guī)定開展責(zé)任追究。
第三十九條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)對在履職過程中因故意或者重大過失應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，或者發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題存在失職瀆職行為，給企業(yè)造成損失或者不良影響的單位和人員開展責(zé)任追究。
第八章 附 則
第四十條 企業(yè)根據(jù)本辦法，結(jié)合實(shí)際制定合規(guī)管理實(shí)施細(xì)則。
第四十一條 各設(shè)區(qū)市、贛江新區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)參照本辦法，指導(dǎo)所出資監(jiān)管企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理工作。
第四十二條 本辦法由省國資委負(fù)責(zé)解釋。
第四十三條 本辦法自公布之日起施行。
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